独家：重庆百货大楼1998年年度报告
独家：重庆百货大楼1998年年度报告 更新时间：2010-2-26 0:28:02 编者按：四川长虹被举报虚增销售收入50亿，事件曝光后，。相关记者在第一时间给财经发来支撑其报道的一系列证据，为给网友提供更多信息，财经特将相关证据披露，事件的真伪敬请继续关注媒体的后续报道。
大楼股份 有限公司一九九八年年度报告摘要 [1998-12-31]
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
1、 公司中文名称：重庆百货大楼股份有限公司
英文名称：CHONGQING DEPARTMENT STORE CO.LTD
英文名称缩写：CQDS
2、 公司法定代表人：龚小力
公司董事会秘书：张邕
联系地址：重庆市渝中区民权路2号
电话：023-63844133
3、 公司注册地址：重庆市渝中区民权路2号
公司办公地址：重庆市渝中区民权路2号
邮政编码：400010
4、 公司年度报告备置地点：重庆百货大楼股份有限公司七楼证券部
5、 公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：重庆百货
股票代码：600729
二、会计数据和业务数据摘要
1、主要利润指标： 单位：万元
利润总额 8058.33
净利润 6738.86
主营业务利润 15064.60
其他业务利润 299.30
投资收益 4612.29
补贴收入
营业外收支净额 -911.86
经营活动产生的现金流量净额 5263.67
现金及现金等价物增加额 -4245.97
2、主要财务指标： 单位：万元
项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 135050.55 114252.14 79326.78
净利润 6738.86 7085.23 6649.80
总资产 94987.06 74292.59 57510.37
股东权益 35040.68 39317.81 31738.58
每股收益 0.33 0.3473 0.4423
0.33 0.4026 0.4423
每股净资产 1.718 1.927 2.6449
每股净资产 1.622 1.833 2.5147
净资产收益率 19.23% 18.02% 16.72%
19.69% 19.94% 16.72%
注：主要财务指标计算方法：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总额
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总额
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
调整后每股净资产=/ 年度末普通股股份总额
每股收益=当期净利润/[期末股份总数/+ 期末股份总数//12]
净资产收益率=净利润/[年初股东权益+年末股东权益)÷2]
3、股东权益变动情况： 单位：万元
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：法定公益金 未分配利润 合计
期初数 20400 7098.57 5796.79 1356.34 106.45 33401.81
本期增加 0 0 1010.83 336.94 628.03 1638.87
本期减少 0 0
期末数 20400 7098.57 6807.62 1639.28 734.48 35040.68
变动原因说明：
⑴、年度内公司股本未发生变化
⑵、年度内公司资本公积金未发生变化
⑶、年度内公司按净利润10%提取法定公积金，导致增加
⑷、年度内按5%比例提取公益金，导致增加
⑸、年度内提取两金，及分配股利5100万元后，未分配利润为：734.48万元
三、股本变动及股东情况
1、 股本变动情况表 单位：万股
项目 期初数 本次变动增减 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 7140 7140
其中：
国家拥有股份 7140 7140
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 8160 8160
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 15300 15300
二、已流通股份
1、境内上市的人民 5100 5100
币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 5100 5100
三、股份总计 20400 20400
2、 股东情况介绍
⑴、股东总数：报告期末股东总数15172人。
⑵、前十名股东持股说明： 单位：万股
名称 期末持有股份 所占比例 股份增减 质押、冻结 其他
1、重庆华贸国有资产经营公司 7140 35% 无 无 国家股
2、农业银行渝中区支行 340 1.67% 无 无
3、渝中区支行 340 1.67% 无 无
4、重庆银桥贸易公司 340 1.67% 无 无
5、重庆银海租赁公司 272 1.33% 无 无
6、重庆有价证券公司 170 0.83% 无 无
7、重庆市商业银行 170 0.83% 无 无
8、保险公司重庆分公司 170 0.83% 无 无
9、长城证券公司 170 0.83% 无 无
10、中保寿险重庆分公司 170 0.83% 无 无
⑶、公司董、监事及高级管理人员持股情况： 单位：股
姓名 职务 年初持股量 年末持股量 年度内增减变动量 变动原因
龚小力 董事长 、总经理 20400 20400 0 无
夏作人 副董事长、副总经理 17000 17000 0 无
郭仁模 副董事长、副总经理 17000 17000 0 无
肖诗新 董事、副总经理 11900 11900 0 无
杨锋 董事 8500 8500 0 无
刘权利 董事 0 0 0 无
王定基 董事 0 0 0 无
王敬先 监事会主席 0 0 0 无
王敏 监事会副主席 11900 11900 0 无
郑蓉 监事 11900 11900 0 无
陈安富 监事 11900 11900 0 无
李开健 监事 0 0 0 无
张邕 董事会秘书 6800 6800 0 无
四、股东大会简介
1、股东大会通过的决议内容：
⑴、通过《1997年度董事会工作报告》
⑵、通过《1997年度财务决算报告和98年度财务预算报告》
⑶、通过《1997年度监事会报告》
⑷、通过《聘任重庆会计师事务所的议案》
⑸、通过《授权公司董事会对单项不超过3000万元，全年累计投资不超过公司净资产10%的风险投资项目具有投资权的议案》
⑹、通过《关于公司1998年上半年暂不进行利润分配的预案的修改案》
⑺、通过《关于兼并重庆电子器材公司并投资改建成商务宾馆的议案》
⑻、通过《1998年度配股议案》
⑼、通过修改过的《重庆百货大楼股份有限公司章程》
2、现任董、监事情况：
姓名 职务 性别 年龄 任期 年度报酬
龚小力 董事长 男 56 第一届 20534元
夏作人 副董事长 男 55 第一届 19250元
郭仁模 副董事长 男 55 第一届 18872元
肖诗新 董事 男 45 第一届 17576元
杨锋 董事 男 54 第一届 18038元
刘权利 董事 男 48 第一届 未在公司领取
王定基 董事 男 54 第一届 未在公司领取
王敬先 监事会主席 男 55 第一届 未在公司领取
王敏 监事会副主席 女 44 第一届 17576元
郑蓉 监事 女 45 第一届 17618元
李开健 监事 男 46 第一届 未在公司领取
陈安富 监事 男 55 第一届 16946元
五、董事会报告
1、 董事会工作报告
* 董事会会议情况及决议内容：
本年度董事会共召开6次会议：第一届第十二次、十三次、十四次、 十五次、十六次、十七次董事会会议。其中，第十四次、十五次、十六次会议以书信方式召开。
1998年4月21日第一届第十二次董事会会议在公司会议室召开， 会议审议通过了《97年度利润分配方案》、《98年度配股方案》、《聘任重庆会计师事务所为公司进行财务报告审计的议案》、 《提请股东大会授权董事会对不超过公司净资产 10%的项目具有投资决策权的议案》、《公司章程修改的议案》、 《兼并重庆电子器材公司并投资改建成三星级商务宾馆的议案》。
1998年6月9日在公司会议室召开第十三次董事会会议，会议主要讨论了是否修改第十二次会议作出的98年中期以前暂不分配的决议和重庆华贸提交的第二届董事会成员候选人名单。
1998年7月22 日，第十四次会议以书信方式召开，会议审议通过了《组建重庆电子器材有限公司的方案》和《与刘庆利合资组建“新东方服饰有限公司”的方案》。
1998年8月24日，第十五次会议以书信方式召开，会议审议通过了《1998 年度中期报告》和《中期利润分配方案》。
1998年9月25日，第十六次会议以书信方式召开，会议审议通过了《投资300万元的注册资金成立重百南丰商场的方案》、《投入3000万元的注册资金成立重百沙坪商场的方案》、《参股经营吉川汽车修理厂的投资方案》、《受让杨家坪百货公司持有的九龙百货公司200万元股权的方案》。
1998年12月14日，第十七次会议在公司会议室召开，会议审议通过了《购买都市广场部分营业用地的方案》、《转让持有的华夏证券公司100万股法人股的议案》、《撤消百盛汽车贸易公司的提案》、《出资1000万元投资南川市石雷公路的方案》。
2、高级管理人员情况：
张邕先生：公司董事会秘书兼总会计师，现年45岁，大专学历，会计师职称。 1973年参加工作，历任公司财务科副科长、科长、总会计师。于1996年经第一届董事会任命，受聘为董事会秘书。年度获报酬17492元。
3、1998年度分配预案
经重庆华源会计师事务所审计，公司1998年度共实现净利润67,388,629.08元，按《公司法》及《公司章程》规定，提取10%的法定盈余公积金6,738,863.00 元，提取5%的公益金3,369,431.50元，加上年度转入本年未分配利润1,064,478.68元，实际可供分配利润58,344,813.26元。经董事会研究决定，公司1998 年度利润分配预案为：以1998年度末股本20400万股为基数，向在册全体股东每10股派2.50 元，尚余7,344,812.51元结转下一年度分配，1998年度不进行公积金转送。
4、配股方案实施情况
经97年股东大会授权，董事会全权办理配股相关事宜。98年公司进行了如下配股工作：
发出配股意见征询表：向188家社会法人股东分别发出配股意见征询表， 逐个征求法人股东意见，取得回函156份，其中明确同意参与配股的股份7838.7万股,占总股本的38.43%,如果加上社会流通股,同意配股的比例将达到63.43%。
取得市计委立项批复：本次配股资金投向，按照97年度股东大会决议，配股资金主要用于创办重百沙坪商场以及改造兼并的重庆电子器材公司，1998年重庆市计委以“渝计委市[1998]1710、1711号”二文批复，同意公司对上述两项目的立项申请。
取得财政部配股批复：根据国家“国资企发24号”文及“渝国资管16号”文规定，1998年度得到国家财政部以“财管字6号文”批复：《关于重庆百货大楼股份有限公司国有股配股有关问题的批复》。财政部在文中明确同意公司实施配股，并明确该批文半年有效。
目前，配股工作主要集中在重庆华贸国有资产经营公司以重庆友谊华侨股份有限公司整体资产的处置认购配股上。
友谊华侨股份有限公司资产由重庆华贸国有资产经营公司聘请重庆市审计师事务所评估，约于1999年初由其上报，现尚未获得国家财政部批复。
5、信息披露报纸名称：上海证券报、中国证券报
六、监事会报告
关于1998年年度报告及摘要中缺监事会报告的说明
我公司1998年年度报告及摘要中缺监事会报告一节，其原因在于：公司董事会秘书自1999年1月7日参加上交所年报披露工作会议后，即按照要求展开年报准备工作，多次催促公司监事会有关人员落实完成监事会报告，未果。公司于1997年4月5 日召开董事会会议，通知监事会列席，共同审议年报及摘要，公司监事会主席缺席。在会上，公司董事会要求监事会从考虑大局出发，立即提交监事会报告，以保证年报及摘要的完整性。随后，公司再多次催促，监事会仍未能提交。为此，公司董事会已连续两次推迟了公告时间，目前公告时间不能再拖，故本次年度报告及摘要中缺监事会报告。
特此说明
重庆百货大楼股份有限公司董事会
1999年4月8日
七、业务报告摘要
1、经营情况
⑴、公司主营业务情况
1998年，是全党全国人民贯彻落实党的十五大精神的第一年，是重庆直辖市建设全面启动的重要一年，也是公司第二次创业，加快发展的关键之年。 这一年，公司取得的主要成绩归纳为：在品牌战略的实施中，探索并积累了较成功的经验，并已取得明显的成效；部分分、子公司狠抓经营，加强管理，在销售额和利润额方面创造了历史最高水平，成为公司经济指标构成的几大支柱；公司对外扩张取得长足进展，重百沙坪商场年末以崭新的面貌投入运营，引起全市人民的关注，重百南丰商场的运行进入良好状态，重百大酒店改造装修工程已基本上路；在商品质量、服务质量方面，通过狠抓薄弱环节，积极采取便民利民措施，进一步提高了公司的信誉；切实加强管理，通过大胆调整不合理的经营结构和建立完善切合企业实际的管理制度，提高了企业的管理水平，有力地促进了经济效益、社会效益的提高。
98年各项主要工作取得的显著成效汇集成公司总体的业绩，销售总额实现15.8 亿元，同比增长18.18％，利润总额实现8058万元，同比增长0.6%。
⑵、财务状况
①、经营情况
98年全年实现销售额135,050.55万元,利润额8,058.33万元,比上年分别增长了 18.20%和0.6%,净利润6,738.86万元。
②、财务收支情况
a、公司全年实现毛利额16,493.19万元,毛利率12.21%,同比降低0.02%,费用支出总计11,005.99万元,缴纳营业税金及附加794.31万元,全年主营业务利润为4,357. 91万元。
b、 公司其他业务利润299.30万元,主要是旅馆部、家电、 电子租赁市场实现的收入。
C、实现投资收益:4,612.29万元,由债券投资收益、股票投资收益、 委托理财收益构成
D、其他各项收支净额:911.86万元,主要是捐赠及兼并电子大厦重组损失。
③、资产及资本结构情况
a、资产结构:98年末全部资产总额94,987.06万元,其中流动资产31,662.21 万元,长期投资23,955.18万元,固定资产净值17,549.34万元,在建工程16,270.38万元, 无形及其他资产5,542.67万元。
b、负债构成:98年末负债总计57,924.68万元,其中流动负债50,753.43万元,长期负债7,171.31万元。
c、 股东权益构成:98年末权益35,040.68万元,其中股本20,400万元,本年度内未变动,年末资本公积金7,098.57万元,盈余公积金为6,807.63万元,未分配利润734. 48万元。
⑶、公司附属企业及控股公司业绩
单位:元
子公司名称 销售收入 增长比例 净利润 增长比例
重百北碚商场 95628483.49 20.73% 4627987.52 48.08%
重百阳光商场 141824085.53 23.16% 4766658.30 39.18%
重百九龙商场 104410068.49 46.47% 5002784.21 57.12%
百佳广告公司 5448279.44 -9.97% 113961.84 -80.17%
劳动保护用品公司 8660747.16 12.28% 388176.05 12.35%
百汇食品超级市场 17202124.41 -10.11% -4719449.41
重百南丰商场 53460824.05 2719720.94
重百双桥商场 2351559.05 22531.80
电子器材有限公司 1146406.15 -62110.66
⑷、公司员工数量、专业构成情况
公司现有职工4534人，退休人员504人。在职职工中，营业员3854人， 行政人员680人。其中硕士生1人，本科生103 人，大专生 332人。
⑸、经营中出现的问题与困难及解决办法
①、虽然公司总体效益好，但发展不平衡，有少数经营公司发展与效益不同步，有个别经营还出现亏损。
②、经营工作突出在公司经营总体筹划较差，在经营活动中缺乏整体性的安排，一些经营单位进货把关不严，品种适销性差，致使商品不合理库存增加，现正强化清理处理。
③、管理粗放，工作质量不高，部门间相互协调能力弱，工作的开创性差，管理部门为经营服务主动程度不够，一些部门工作职责不够明确，工作纪律松懈。
针对以上问题，公司将在1999年结合领导班子的换届和跨世纪经营整体布局的考虑，着重调整经营长期不见效、职工怨气多、又无发展前景的经营组织及不合理的经营格局，做到该撤的撤，该合并的合并。
加快劳动用工、干部使用、分配奖励制度改革，在职工中通过广泛宣传、教育，叫响“不爱岗、不敬业，就下岗”、“无功就是过、无为就让位”，树立居安思危的忧患意识，通过提高服务工作质量，练好内功，增加效益。
2、公司投资情况
报告期内，公司增加投资额万元2085.83万元，占所有者权益 5.95%，其中:
被投资单位及项目名称 主营业务 投资金额 所占比例
购买都市广场房产 845.83万元
重庆电子器材有限公司 电子元器件经销 140万元 70%
重庆新东方服饰有限公司 制衣 40万元 40%
重庆吉川汽车修理厂 汽车修理 60万元 50%
南川石雷公路 公路收费 1000万元 16%
本年度无新募集资金,也无报告期前募集资金遗留至本报告期内。
3、新年度发展计划
⑴、坚持一个方针：
即：“加快发展，强化管理，调整巩固，提高效益”的方针，要求全体员工必须从思想上深刻认识在市场竞争中不进则退的“发展才是硬道理”的哲理，只有坚持发展才能在竞争中立于不败之地。根据公司十几年的持续、快速发展的经验，在发展中必须坚持发展与效益并重，改革与管理同步的原则，并不断调整，兴利除弊才能达到内强素质，外树形象的效果，才能常胜不衰。
⑵、实现二个目标
总销售计划：18亿元 比上年增长14％；
总利润计划：8000万元 比上年持平争取略有增长。
⑶、抓好“经营、服务、管理”三个重点
⑷、千方百计做好十项工作
①、分公司要转变职能，加快品牌经营的发展。
②、调整结构、增强活力。
③、规模扩张，稳妥推进。
④、树工作明星，创服务品牌。
⑤、加快“三项”制度改革，增强企业活力。
⑥、加快人才选拔，适应集约经营的发展。
⑦、加强财务管理，搞好经济核算。
⑧、廉洁经商，健康发展。
⑨、加强消防安全工作，确保公司经营活动顺利开展。
⑩、关心员工生活，增强企业凝聚力。
八、重大事项
1、重大诉讼案件
⑴、联营纠纷：本公司1996年租赁重庆渝阳房地产开发有限公司场地6672平方米，创办重百阳光商场。为帮助渝阳房地产开发有限公司尽快交出场地，我公司以抵押形式向渝阳房地产开发有限公司贷出资金1000万元，渝阳房地产开发有限公司到期未还，我公司已向法院提出诉讼，渝阳房地产开发有限公司则借故要求提高场地租金，并以此为名向法院提出诉讼，目前此二案正在审理中。
⑵、兼并诉讼：
重庆电子器材公司被我公司兼并后，我公司多次收到法院传票要求上庭听审，承担债务。经查实，这部分案件是原重庆电子器材公司下属子公司所欠债务，并不属于我公司兼并范围，不承担兼并义务。目前，公司已就此事向市政府有关部门反映，正在解决中。
⑶、金融往来业务纠纷：
我公司分别于96年6月20日、7月11日、95年1月20 日向中国重庆市壁山支行、中国投资银行重庆市分行存入资金1000万元和650万元， 但存款期满后，两行均不支付本息，我公司已向法院起诉，其中存入投资银行重庆分行650 万元已胜诉，正在执行中。
2、尚未收回的委托贷款说明
⑴、95年1月20日和8月9日在中国投资银行重庆分行委托存款400万元, 投行以此款是委托贷款为由拒绝还款,我公司已起诉投行,一审、二审我公司均胜诉，由投行向我公司支付400万元委托存款本息并按0.05%/日承担逾期付款的违约责任， 目前此款已在执行过程中。
⑵、96年4月，我公司向工行信托公司委托存款500万元，97年工行信托公司还款100万元，我公司兼并电子器材公司后，因电子器材公司欠工行信托公司贷款150 万元，相互抵消后，剩余250万元转作信托存款，此款到期后， 工行信托公司以资金周转困难为由拒绝付款，目前我公司已起诉，此案正在审理过程中。
九、财务报告
华源审字第104号
审计报告
重庆百货大楼股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司1998年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、 1998年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、1998年度现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月 31 日的财务状况及 1998年度的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
重庆华源头会计师事务所 中国注册会计师：杨友明
有限责任公司 中国注册会计师：谷元清
中国 重庆 一九九九年三月二十五日
会计报表附注
㈠、公司简况
重庆百货大楼股份有限公司前身为重庆百货大楼，成立于 1950年，是西南地区最早的一家国有大型商业企业，地处重庆解放碑商业黄金地区中心。1992年6月经重庆市体改委批准以定向募集方式设立重庆百货大楼股份有限公司，并于1996年7月2日成为在上海证券交易所挂牌的上市公司。 公司注册资本为人民币20400万元，其中国有法人股7140万元，法人股 8160 万元， 社会公众股 5100万元。公司法定地址为重庆市渝中区民权路2号，主要从事商业零售、 批发业务。1997年11月公司兼并原重庆电子器材公司后，将其拥有的重庆电子大厦改建为酒店，已委托西安丝绸之路大酒店有限公司进行管理，预计在99年营业。
㈡、主要会计政策
1、会计制度：公司执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计期间：公历年1月1日至12月31日。
3、记账本位币：人民币。
4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账原则、以实际成本为计价原则。
5、外币业务核算方法：按其发生当日的市场基准汇率折合为人民币记账， 期末进行调整，差额计入财务费用――汇兑损益，列入当期损益。
6、合并会计报表的编制方法：
合并报表所采用的会计方法：按财政部财会字〔1995〕11号文的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表和其他资料为依据，合并各项数据编制而成。合并时对母、子公司间内部交易和内部往来已进行了抵消。1997年末公司兼并了重庆电子器材公司，因兼并后该公司不再保留法人资格，本次编制合并会计报表时，已将该公司兼并日资产负债表并入母公司期初数，并对公司期初合并数进行了相应调整。
合并范围的确认：公司对其他单位投资占该单位资本总额50%，或虽然不足50%，但有实质控制权的，也列入合并范围。对所有者权益为负数， 不准备持续经营下去的被投资单位，按有关规定不纳入合并范围。
7、现金等价物的确认标准：公司持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资为现金等价物。
8、坏账核算方法：
坏账确认标准：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后， 仍不能收回的款项；账龄三年以上，且有充足理由证明其为坏帐的款项。
采用备抵法核算，按年末应收账款的5‰计提坏账准备金。
9、存货核算方法：公司存货包括库存商品、库存材料、在途商品、 低值易耗品等。库存商品按售价金额核算，通过商品进销差价调整为实际成本；库存材料、在途商品按实际成本核算，材料发出按加权平均法结转成本，低值易耗品采用 五五摊销法核算。
存货不计提跌价损失准备.
10、短期投资及短期投资跌价准备核算方法
短期投资系指公司购入的能随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资。包括各种股票、债券及其他投资。
短期投资跌价准备的提取：中期期末或年度终了， 对股票和债券投资用其市价与成本进行比较，如市价低于成本的，按其差额提取短期投资跌价准备作为投资损失，对其他投资则按可收回金额与成本进行比较，可收回金额低于成本的短期投资，按其差额计提短期投资跌价准备作为投资损失。公司出售或收回短期投资时，按实际成本转帐，在中期期末或年度终了时再予调整已计提的跌价准备。
11、长期投资核算方法
股权投资和其他投资：指公司投出的期限在一年以上的各种股权性质的投资，包括股票投资及其他股权投资，按投资时实际支付价款或确定的价值计帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额度20%或20%以上，或虽然投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算，反之采用成本法核算。 持股比例在50%以上的纳入合并报表范围。
公司对长期股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，借方差额按十年摊销，贷方差额按不低于十年的期限摊销。
长期债权投资：指公司购入的在一年内不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资。长期债券投资以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本，实际成本与债券面值的差额，作为溢价或折价；债券的溢价与折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销，计入投资损益。付息国债以实际收到利息收入确定为投资收益。公司不计提长期投资减值准备。
12、固定资产及折旧：指公司拥有的房屋建筑物及使用期限超过一年的运输设备以及其他与经营活动有关的设备；单位价值在2000元以上，并且使用年限超过两年的不属于经营主要设备的物品，也作为固定资产。 固定资产按实际成本计价，折旧采用分类直线法，分类折旧资料如下：
类别 使用年限 年折旧率 残值率
房屋及建筑物 20 4.85 3
运输设备 10 9.7 3
其它设备 5--10 19.4--9.7 3
13、在建工程核算方法：
在建工程采用实际成本核算。自建工程按实际发生数计帐，完工交付使用时转入固定资产；出包工程按合同规定的分期结算工程价款核算工程成本，完工交付使用时以决算数转入固定资产；已完工交付使用而未办理竣工决算的暂估转入固定资产，待正式办理竣工决算后调整原值及折旧。
专项用于在建工程的借款所产生的利息支出，在工程完工转固之前产生的予以资本化记入在建工程;工程完工转固后产生的计入财务费用。
14、无形资产：主要为公司的土地使用权及兼并重庆电子器材公司所形成的商誉。土地使用权采用直线法分五十年摊销；商誉采用直线法分十年摊销。
15、开办费：指公司在筹建期间发生的费用，从开始经营的当月起按5 年采用直线法摊销。
16、长期待摊费用摊销方法：指公司摊销期限在一年以上的除开办费以外的其他各项费用。按实际成本计价，在预计受益期内摊销。
17、收入确认原则：公司已将商品所有权上的重要风险及报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠计量时，确认营业收入的实现。
18、所得税的会计处理方法：采用应付税款法核算。
19、利润分配:公司税后利润按下列顺序分配：
弥补以前年度亏损；
按税后利润的10%提取法定盈余公积金；
按税后利润的5%提取公益金；
按股东大会决议提取任意盈余公积金；
按股东大会决议分配普通股股利.
20、本年度会计政策、会计估计、汇总报表范围的变更情况：
会计政策的变更。 从1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》，不再执行《股份制试点企业会计制度》，公司由于提取短期投资跌价准备而减少投资收益400万元。
会计估计变更。 北碚商场营业场地租赁费根据国税发[1997]191 号《国家税务总局关于企业所得税若干业务问题的通知》第七条之规定，由按10年平均摊销改为按30年平均摊销，变更影响营业费用减少814,634.64元。
合并范围的变更。
a: 本期准备注销、 不能持续经营的全资子公司重百百盛汽车贸易公司不再纳入合并范围。
b: 1998年公司新投资成立的全资子公司重百沙坪坝商场、 重百南丰商场，纳入合并报表期末数范围。
c: 1998年7月公司新投资成立控股子公司重庆电子器材有限公司、重百双桥商场纳入合并报表期末数范围。
d: 1998年1月公司兼并原重庆电子器材公司后组建了重百大酒店、 租赁公司两家新分公司，纳入合并报表期末数范围。
e: 1997年12 月兼并原重庆电子器材公司其留守组报表纳入合并报表期初、期末数范围。
㈢、税项
公司承担的主要税项如下：
增值税：按销售收入的17%或13%计算销项税额, 按销项税额扣除进项税后的差额缴纳增值税。
城市维护建设税：按流转税税额的7%计算缴纳。
教育费附加： 按流转税税额的3%计算缴纳。
交通重点建设费附加:按流转税税额的5%计算缴纳。
营业税：委托贷款业务，按利息收入的8%计算缴纳。
消费税：按应税消费品销售收入的5%计算缴纳。
所得税：
根据重庆市人民政府重府发[1993]83号文件，公司上市后缴纳15% 的所得税，执行单位包括所属各子公司。
此外，子公司重百阳光百货商场，重百九龙商场，重百南丰商场、重百双桥商场因属新办企业，按照各商场所在地人民政府的文件98年度免缴所得税。
㈣、控股子公司及合营企业
子公司全称 注册地 持股比例
重庆百货大楼股份有限公司北碚商场 重庆市北碚区中山路66号 100%
重庆江北区重百阳光商场 重庆市江北区渝北三村6号 100%
重庆重百九龙百货有限公司 重庆市杨家坪正街20号 56%
重庆百货大楼股份有限公司
百佳艺术广告公司 重庆市渝中区民权路2号12楼 100%
重庆百货大楼劳动保护用品公司 重庆市渝中区西来寺36号 100%
重庆百货大楼股份有限公司沙坪坝商场 重庆市沙坪坝区小新街83-18号 100%
重庆百汇食品超级市场 重庆市渝中区新华路222号 100%
重庆百发房地产开发公司 重庆市渝中区民权路2号10楼 100%
重庆百货大楼股份有限公司南丰商场 重庆南坪惠工路1号 100%
重庆百货大楼股份有限公司双桥商场 双桥区双龙西路8号 98%
重庆电子器材有限公司 渝中区中山三路86号 70%
子公司全称 法定代表人 注册资本
重庆百货大楼股份有限公司北碚商场 杨锋 800万元
重庆江北区重百阳光商场 师小平 500万元
重庆重百九龙百货有限公司 夏作人 4107万元
重庆百货大楼股份有限公司
百佳艺术广告公司 刘嗣民 150万元
重庆百货大楼劳动保护用品公司 李运杨 100万元
重庆百货大楼股份有限公司沙坪坝商场 肖诗新 3000万元
重庆百汇食品超级市场 张晓晖 500万元
重庆百发房地产开发公司 郭仁模 500万元
重庆百货大楼股份有限公司南丰商场 赵济 200万元
重庆百货大楼股份有限公司双桥商场 朱光浩 50万元
重庆电子器材有限公司 张潮生 200万元
子公司全称 经营范围
重庆百货大楼股份有限公司北碚商场 商业批发、零售
重庆江北区重百阳光商场 商业批发、零售
重庆重百九龙百货有限公司 商业批发、零售
重庆百货大楼股份有限公司
百佳艺术广告公司 广告设计、制作、服务
重庆百货大楼劳动保护用品公司 劳保用品及用具批发、零售
重庆百货大楼股份有限公司沙坪坝商场 百货批发及零售
重庆百汇食品超级市场 各类食品及药品零售兼批发
重庆百发房地产开发公司 城市建设综合开发
重庆百货大楼股份有限公司南丰商场 各类商品零售兼批发
重庆百货大楼股份有限公司双桥商场 各类商品零售兼批发
重庆电子器材有限公司 电器、电子元器件等销售
注：公司全资子公司重庆百货大楼股份有限公司百盛汽车贸易公司、 重庆百汇食品超级市场截止1998年12月31日股东权益分别为-7,687,284.68元和-6,043, 785.11元，合计为-13,731,069.79元，其中本期亏损增加分别为2,198,197.65元和 4,719,449.41 元。因公司准备结束百盛汽车贸易公司的经营，现正办理注消手续，故这家子公司的会计报表未纳入公司合并报表范围。百汇食品超市因公司未准备结束其经营，仍将纳入公司合并报表范围，其股东权益-6,043,785.11 元作为母公司对百汇的负债处理。
㈤、会计报表主要项目注释
1、货币资金 27,809,047.19
项 目 期初余额 期末余额
现 金 535,840.98 220,154.03
银行存款 69,732,923.75 27,388,893.16
其他货币资金 200,000.00
合 计 70,268,764.73 27,809,047.19
注:货币资金较年初数减少60%,主要是兼并原重庆电子器材公司、 投资重百沙坪坝商场、偿还债务、分配股利及经营占用了资金。
2、短期投资
项 目 期初数 期初跌价准备 期末数 期末跌价准备 报表日
市价总额
股票投资 1,561,090.88
债券投资 17,646,129.22 5,014,676.25
其他投资 34,608,056.66 25,000,000.00 4,000,000.00
合 计 53,815,276.76 30,014,676.25 4,000,000.00
注1：债券投资为短期国债投资，其他投资全部为委托银行贷款。 短期投资期末余额比期初余额减少了44%， 主要是公司本期出售了全部股票和部分短期国债及收回了部分委贷投资所致。
注2 ：短期投资跌价准备中期期末发现有三笔委托银行贷款存在较大的回收风险，故中期计提跌价准备11,358,066.70元.期末收回其中两笔, 剩余一笔因未能收回仍保留其跌价准备400万元.
3、应收款项
应收帐款
帐 龄 1997年12月31日 1998年12月31日
余 额 比例% 余 额 比例%
1年以内 16,234,580.00 69.20 8,579,364.45 46.36
1-2年 5,195,386.20 22.00 6,991,008.89 37.77
2-3年 267,184.46 1.10 1,626,529.37 8.78
3年以上 1,813,366.28 7.70 1,310,979.31 7.09
合 计 23,510,516.94 100.00 18,507,882.02 100.00
注:应收帐款中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
预付帐款
帐 龄 1997年12月31日 1998年12月31日
余 额 比例% 余 额 比例%
1年以内 7,114,506.96 69.50 7,661,434.13 90.86
1-2年 3,115,799.76 30.50 770,484.33 9.14
2-3年
3年以上
合 计 10,230,306.72 100.00 8,431,918.46 100.00
注：预付帐款中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
其他应收款
帐 龄 1997年12月31日 1998年12月31日
余 额 比例% 余 额 比例%
1年以内 22,620,831.59 91.50 21,042,239.56 55.22
1-2年 516,638.98 2.00 15,390,144.91 40.39
2-3年 250,938.93 1.00 490,807.03 1.29
3年以上 1,332,695.63 5.50 1,181,798.19 3.10
合 计 24,721,105.13 100.00 38,104,989.69 100.00
注：其他应收款均为各种暂付、代垫款项。较年初数增加54%。 主要是公司本部、阳光商场及新开业的沙坪坝公司的增加数。其他应收款中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
4、存货
项 目 期 初 数 期末余额
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
库存材料 2,593,780.87 1,206,224.51
在途商品 14,496,372.16 38,140,731.88
库存商品 135,575,496.40 152,289,395.78
低值易耗品 3,454,270.13 4,351,096.11
合 计 156,119,919.56 195,987,448.28
注:公司不计提存货跌价损失准备.
5、待摊费用
类 别 原始金额 期初余额 本期增加 本期摊销
期初存货进项税 5,111,371.42 1,305,453.56 408,904.52
租赁费 1,864,128.88 146,300.00 1,600,004.00 796,343.33
装修费 219,671.66 219,671.66 96,066.08
其他 562,068.86 91,915.97 461,721.21 546,205.50
合 计 7,757,240.82 1,543,669.53 2,281,396.87 1,847,519.43
类 别 期末余额
期初存货进项税 896,549.04
租赁费 949,960.67
装修费 123,605.58
其他 7,431.68
合 计 1,977,546.97
6、待处理流动资产净损失
1998年12月31日期末余额为-118,863.56元,系存货盘盈净收益.
7、长期投资
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
长期股权投资 6,191,474.88 1,000,000.00 298,240.62 6,893,234.26
长期债权投资 215,431,089.06 17,227,949.32 515.97 232,658,522.41
合 计 221,622,563.94 18,227,949.32 298,756.59 239,551,756.67
长期股权投资-其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本比例 备注
中贸联公司 3,000,000.00 3.9%
重庆华夏证券公司 1,000,000.00 0.67%
上海 928,000.00 0.06%
成都电热器厂 500,000.00 0.99%
重庆产权转让中心 300,000.00 6%
常州自行车厂 100,000.00 0.98%
扬子机电公司 65,234.26 低于5%
重庆吉川汽修厂 600,000.00 30% 本期新增
重庆新东方服饰有限公司 400,000.00 49% 本期新增
合 计 6,893,234.26
长期债权投资
债券种类 面 值 年利率% 购入金额 到期日
896国债 201,003,000.00 8.56% 232,626,214.78 2003.11.1
四川省府债券 32,000.00 32,000.00
电力债券 307.63 307.63
合 计 201,035,307.63 232,658,522.41
债券种类 本期利息 累计应收或已收利息
896国债 428000.00
四川省府债券
电力债券
合 计 428,000.00
注：896国债系公司从二级市场分批购入,因是付息债券，公司以每年实际收到利息确认投资收益的实现,故未预计利息收入。四川省府债券， 电力债券为以前年度购入的无息债券。
8、固定资产
原值
类 别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 159,932,816.19 7,865,379.96 1,053,177.00 166,745,019.15
运输工具 15,276,221.49 1,937,730.74 1,272,160.70 15,941,791.53
其它设备 47,025,860.71 8,132,223.91 4,996,511.19 50,161,573.43
合 计 222,234,898.39 17,935,334.61 7,321,848.89 232,848,384.11
累计折旧
类 别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 22,232,337.73 5,111,750.55 27,344,088.28
运输工具 3,247,683.76 1,564,421.64 265,494.52 4,546,610.88
其它设备 22,613,051.99 4,685,895.69 1,834,660.19 25,464,287.49
合 计 48,093,073.48 11,362,067.88 2,100,154.71 57,354,986.65
9、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期减少
江北龙溪镇基地工程 53,896,373.37 6,325,402.26
百汇摊位 677,121.00 677,121.00
大楼本部装修工程 434,261.00 434,261.00
沙坪坝分店建设项目 30,508,919.33 57,091,323.65
北碚装修改造工程 100,000.00 100,000.00
江北仓库 343,604.71
新重庆大厦 5,830,115.20
地下车库 249,755.00
都市广场 8,458,294.00
合 计 85,516,674.70 78,398,494.82 1,211,382.00
工程名称 期末数 资金来源 工程进度
江北龙溪镇基地工程 60,221,775.63 其他资金 60%
百汇摊位 其他资金
大楼本部装修工程 其他资金
沙坪坝分店建设项目 87,600,242.98 其他资金 98%
北碚装修改造工程 其他资金 40%
江北仓库 343,604.71 其他资金 30%
新重庆大厦 5,830,115.20 其他资金 70%
地下车库 249,755.00 其他资金 20%
都市广场 8,458,294.00 其他资金 98%
合 计 162,703,787.52
注：在建工程较年初数增长90%，主要是沙坪坝分店、都市广场、龙溪镇基地、新重庆大厦投入加大.本期在建工程转固1,211,382.00元.以上在建工程均为自有资金筹建，不含借款利息。
10、无形资产
种 类 原始金额 期初数 本期增加
大楼本部土地使用权 8,500,000.00 8,032,500.00
黄泥磅土地使用权 968,000.00 914,760.00
电子大厦土地使用权 21,740,600.00 21,740,600.00
商誉 13,899,090.62 13,899,090.62
双桥商场土地使用权 800,000.00 800,000.00
合 计 45,907,690.62 44,586,950.62 800,000.00
种 类 本期转出 本期摊销 期末数
大楼本部土地使用权 170,000.00 7,862,500.00
黄泥磅土地使用权 19,357.33 895,402.67
电子大厦土地使用权 434,812.00 21,305,788.00
商誉 4,713,280.00 918,581.06 8,267,229.56
双桥商场土地使用权 10,666.67 789,333.33
合 计 4,713,280.00 1,553,417.06 39,120,253.56
注:商誉系兼并重庆电子器材公司形成,分十年摊销。商誉本期转出 4,713,280.00元系银行对被兼并企业原重庆电子器材公司核销利息4,015,000.00元, 以及本期收回已作坏账损失处理的应收款698,280.00元
11、开办费
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
北碚商场开办费 516,061.52 247,129.80 268,931.72
重百九龙开办费 2,191,254.49 565,719.63 1,625,534.86
阳光商场开办费 5,400,183.08 675,542.89 4,724,640.19
百汇食品超市开办费 127,836.05 41,460.60 86,375.45
重百双桥商场开办费 435,151.65 27,108.12 408,043.53
沙坪坝商场 545,998.70 545,998.70
合 计 8,235,335.14 981,150.35 1,556,961.04 7,659,524.45
12、长期待摊费用
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
北碚商场租赁费 8,553,664.04 407,317.32 8,146,346.72
劳保公司租赁费 108,758.15 59,705.85 49,052.30
儿童商场装修费 467,148.00 15,600.00 451,548.00
合 计 8,662,422.19 467,148.00 482,623.17 8,646,947.02
13、短期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限 年利率
信用借款 89,010,000.00 10,000,000.00 98.11.10至99.11.9 6.06375%
14、应付款项
项 目 期初数 期末数
应付帐款 75,073,492.22元 125,897,282.67元
应付票据 60,762,416.00元 94,938,593.00元
预收帐款 1,114,385.32元 2,543,875.55元
其他应付款 87,705,996.38元 95,874,427.72元
注: 上述应付款项中无应付持有本公司5%以上股份的股东单位的款项。应付账款较上年增长68%系因为货到未付款增加；应付票据较上年增长56%系因为家电、交电分公司购进商品采用银行承兑汇票结算方式致使应付票据增加。
15、应付股利
投资者名称 金额 备注
国家股股东 38,556,000.26 97、98年未付股利
法人股股东 24,957,530.30 97、98年未付股利
社会公众股股东 13,731,444.30 97年代扣个人所得税及98年未付股利
合计 77,244,974.86
16、未交税金
税 种 期初欠交额 期末欠交额
增值税 13,124.94
营业税 724,361.06 758,259.97
城建税 248,206.14 614,337.24
所得税 5,207,491.58 2,872,070.33
消费税 77,414.93 120,727.55
房产税 488,850.73 488,850.73
个人所得税 1,473.66
小 计 6,759,449.38 3,410,615.75
注：本期未交税金较期初数减少50%，主要系所得税减少。
17、预提费用
费用类别 期初余额 期末余额 结存原因
维修费 5,000,000.00 5,934,577.40 系预提重百大楼营业场地消防设施改造款，
已经重庆市地税局核准，尚未使用
租赁费 31,500.00
其他 338,982.00
合计 5,000,000.00 6,305,059.40
18、长期借款
1998年12月31日余额为58,930,000.00元。
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
建设银行渝中支行 9,900,000.00 1998.12.10至2004.12.10 抵押
工行渝中支行 45,190,000.00 1999.11至2003.11 抵押
沙坪坝支行 640,000.00 1998.12至2002.12 担保
新华信托投资公司 3,200,000.00 信用
合 计 58,930,000.00
注：公司长期借款系被兼并的重庆电子器材公司所借入的款项，均逾期，现已展期。公司1997年12月31日正式兼并电子器材公司，根据重庆市破产兼并优惠政策，对原借款停息，本金自1998年1月起5-7年内偿付。
19、少数股东权益 20,216,449.53元
少数股东名称 期初余额 期末余额
重庆市九龙坡网点办 4,653,123.78 4,995,360.90
重庆市杨家坪百货公司 15,650,283.28 14,629,271.20
朱光浩 10450.63
电子器材公司21名自然人 581,366.80
合计 20,303,407.06 20,216,449.53
20、股本
1998年12月31日股本余额为人民币204,000,000.00元。其股本结构如下：
期初数 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份
国家拥有股份 71,400,000.00 71,400,000.00
2、募集法人股 81,600,000.00 81,600,000.00
尚未流通股份合计 153,000,000.00 153,000,000.00
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股 51,000,000.00 51,000,000.00
已流通股份合计 51,000,000.00 51,000,000.00
三、股份总数 204,000,000.00 204,000,000.00
21、资本公积
1998年12月31日余额为人民币70,985,686.47元，其明细内容如下：
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股票溢价 50,079,142.57 50,079,142.57
资产评估增值 20,906,543.90 20,906,543.90
合计 70,985,686.47 70,985,686.47
22、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 44,404,511.23 6,738,863.00 51,143,374.23
公益金 13,563,464.74 3,369,431.50 16,932,896.24
任意盈余公积
合计 57,967,975.97 10,108,294.50 68,076,270.47
23、未分配利润 7,344,812.51元
1998年1-12月净利润 67,388,629.08元
加:*年初未分配利润 1,064,478.68元
减:提取法定盈余公积 6,738,863.00元
提取法定公益金 3,369,431.50元
应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 51,000,000.75元
转作股本的普通股股利
未分配利润 7,344,812.51元
*注1:公司97年年末的未分配利润为60,224,479.55元,根据1998年6月26日股东大会通过的决议,对原股东大会决议通过的在1998 年中期报告披露前暂不进行利润分配的方案进行了修改，修改为将1997年度可供股东分配利润按每股0.29 元分配现金红利,本次分红共用资金59,160,000.87元,根据会计制度的规定调整了年初未分配利润,故本次年初未分配利润与上年末未分配利润不一致。
**注2：根据公司董事会第一届第十八次会议决议，公司98 年度股利分配方案为每十股派发2.50元现金红利，共分配利润51,000,000.75元。
24、主营业务收入 1,350,505,460.37元
1998年度实现销售收入1,350,505,460.37元，较上年同期1,142,521,412.01元增长18%，主要系本期公司开展零点利促销活动及新开办南丰商场、双桥商场、 电子器材有限、租赁公司、新重庆大厦增加营业收入所致。
25、主营业务成本 1,185,573,600.27元
1998年度共发生销售成本1,185,573,600.27元，较上年同期1,002,695,325.19 元增长18%，主要系新增收入相应增加营业成本所致。
26、营业费用 73,646,365.78元
1998年度共发生销售费用73,646,365.78元，较上年同期51,401,570.12元增长 43%.主要系零点利促销活动及新开办分子公司发生费用。
27、财务费用
项 目 上年累计数 本年累计数
利息支出 9,424,361.54 8,195,811.68
减：利息收入 6,331,874.07 -6,976,934.46
利息净支出 3,092,487.47 1,218,877.22
其 他 157,685.30 918,332.40
合 计 3,250,172.77 2,137,209.62
注: 财务费用较上年同期减少34%.主要是利息支出减少和利息收入增加所致.
28、其他业务利润
项 目 上年数 本年数
旅馆利润 175,147.18 151,219.87
运输业务利润 2,679.84 89,803.58
停车场利润 122,735.17
租赁收入 2,563,879.10
其他 198,015.05 65,354.68
合 计 375,842.07 2,992,992.40
注:其他业务利润较上年同期增加696%,主要系增加租赁业务所致。
29、投资收益
项 目 金 额 备 注
股票投资收益 7,702,039.12 系买卖价差收入
债券投资收益 29,520,298.25 系买卖价差收入
委托理财收益 12,544,066.67
非控股公司分配来利润 356,471.00
减：跌价准备 4,000,000.00
合 计 46,122,875.04
注:投资收益较上年同期数34,229,686.55元，增加35%， 主要原因为公司出售长期债券实现收益增加。
30、营业外收入
项 目 上年数 本年数
废旧包装物处理收入 34,968.28 20,760.76
处理报废固定资产收入 146,600.00 896,540.16
不能支付的款项 142,939.30
其 他 141,882.66 366,716.40
合 计 323,450.94 1,426,956.62
注:营业外收入较上年数增长341%。主要系本部、 百佳处理了一批报废固定资产；百和、四鞋、服二分公司处理了账龄较长的不能支付款项；其他为本部赔偿金、代管费收入增加。
31、营业外支出
项 目 上年数 本年数
处理固定资产净损失 105,788.33 824,085.53
赈灾捐赠支出 368,420.00 2,187,345.68
社会养老金、失业金 1,327,955.60
电子器材留守组费用 4,787,775.23
其 他 228,387.75 1,418,379.97
合 计 702,596.08 10,545,542.01
注1：营业外支出较上年数增长1400%，主要为本期公司兼并企业重庆电子器材公司留守组未开展经营活动，其发生的除折旧费外的费用4,787,775.23元计入本项目；赈灾捐赠支出2,187,345.68元。
注2；其他项目主要为公司出售体育彩票损失。
32、支付的其他与经营活动有关的现金43,161,317.76元,其中:
A. 除支付的税费和支付给职工以及为职工支付的现金以外的管理费用1,560万元,其中金额较大的有:水电费800万元、差旅费186万元、办公费180万元、 修理费 161万元。
B、 除经营租赁支付的现金和支付给职工以及为职工支付的现金以外的营业费用为2,283万元。其中金额较大的有：运杂费419万元、差旅费157万元、保险费147 万元、广告费102万元、业务费326万元、保管费152万元、修理费104万元、邮电费 109万元。
C、除支付给职工以及为职工支付的现金以外的营业外支出337万元。
33、 支付的其他与筹资活动有关的现金1,840,208.40元，其中：
A、银行多扣利息921,876元，
B、银行手续费918,332.40元。
㈥、 关联方关系及其交易
存在控制关系的关联方：
企业名称 注册地址
重百大楼北碚商场 重庆市北碚区中山路66号
重庆江北区重百阳光商场 重庆市江北区渝北三村6号
重庆重百九龙百货有限公司 重庆市杨家坪正街20号
重百大楼百佳艺术广告公司 重庆市中区民权路2号12楼
重庆百货大楼劳动保护用品公司 重庆市渝中区西来寺36号
重百大楼沙坪坝商场 沙坪坝区小新街83-18号
重百大楼百汇食品超级市场 重庆市渝中区新华路222号
重百大楼百发房地产开发公司 重庆市渝中区民权路2号10楼
重庆百货大楼-双桥商场 双桥区双龙西路8号
重庆百货大楼-南丰商场 重庆南坪惠工路1号
重庆电子器材有限公司 渝中区中山三路86号
企业名称 主营业务
重百大楼北碚商场 商业批发零售
重庆江北区重百阳光商场 商业批发零售
重庆重百九龙百货有限公司 商业批发零售
重百大楼百佳艺术广告公司 广告设计制作服务
重庆百货大楼劳动保护用品公司 劳动用品及用具批发零售
重百大楼沙坪坝商场 零售商业批发零售
重百大楼百汇食品超级市场 各类食品及药品零售兼批发
重百大楼百发房地产开发公司 城市建设综合开发
重庆百货大楼-双桥商场 各类商品零售兼批发
重庆百货大楼-南丰商场 各类商品零售兼批发
重庆电子器材有限公司 电子元器件、仪器仪表销售
企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
重百大楼北碚商场 子公司 独资 杨锋
重庆江北区重百阳光商场 子公司 独资 师小平
重庆重百九龙百货有限公司 控股子公司 有限责任公司 夏作人
重百大楼百佳艺术广告公司 子公司 独资 刘嗣民
重庆百货大楼劳动保护用品公司 子公司 独资 李运杨
重百大楼沙坪坝商场 子公司 独资 肖诗新
重百大楼百汇食品超级市场 子公司 独资 张晓晖
重百大楼百发房地产开发公司 子公司 独资 郭仁模
重庆百货大楼-双桥商场 控股子公司 有限责任公司 朱光浩
重庆百货大楼-南丰商场 子公司 独资 罗永钧
重庆电子器材有限公司 控股子公司 有限责任公司 张潮生
存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数
重庆百货大楼股份有限公司北碚商场 800
重庆江北区重百阳光商场 500
重庆重百九龙百货有限公司 4,107
重庆百货大楼股份有限公司百佳艺术广告公司 150
重庆百货大楼劳动保护用品公司 100
重庆百货大楼股份有限公司百盛汽车贸易公司 200
重庆百汇食品超级市场 500
重庆百发房地产开发公司 500
重庆百货大楼股份有限公司双桥商场 0 50
重庆百货大楼股份有限公司南丰商场 0 200
重庆百货大楼股份有限公司沙坪坝商场 3,000
重庆电子器材有限公司 200
企业名称 本年减少数 年末数
重庆百货大楼股份有限公司北碚商场 800
重庆江北区重百阳光商场 500
重庆重百九龙百货有限公司 4,107
重庆百货大楼股份有限公司百佳艺术广告公司 150
重庆百货大楼劳动保护用品公司 100
重庆百货大楼股份有限公司百盛汽车贸易公司 200 0
重庆百汇食品超级市场 500
重庆百发房地产开发公司 500
重庆百货大楼股份有限公司双桥商场 50
重庆百货大楼股份有限公司南丰商场 200
重庆百货大楼股份有限公司沙坪坝商场 3,000
重庆电子器材有限公司 200
存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本年增加数
金额 比例 金额 比例
重庆百货大楼股份有限公司北碚商场 800 100%
重庆江北区重百阳光商场 1000 100%
重庆重百九龙百货有限公司 2100 51.13% 200 4.87%
重庆百货大楼股份有限公司百佳
艺术广告公司 150 100%
重庆百货大楼劳动保护用品公司 100 100%
重庆百货大楼股份有限公司
百盛汽车贸易公司 200 100%
重庆百汇食品超级市场 500 100%
重庆百发房地产开发公司 500 100%
重庆百货大楼股份有限公司双桥商场 49 98%
重庆百货大楼股份有限公司南丰商场 200 100%
冲庆百货大楼股份有限公司沙坪坝商场 3000 100%
重庆电子器材有限公司 140 70%
企业名称 本年减少数 年末数
金额 比例 金额 比例
重庆百货大楼股份有限公司北碚商场 800 100%
重庆江北区重百阳光商场 1000 100%
重庆重百九龙百货有限公司 2300 56%
重庆百货大楼股份有限公司百佳
艺术广告公司 150 100%
重庆百货大楼劳动保护用品公司 100 100%
重庆百货大楼股份有限公司
百盛汽车贸易公司 200 100%
重庆百汇食品超级市场 500 100%
重庆百发房地产开发公司 500 100%
重庆百货大楼股份有限公司双桥商场 49 98%
重庆百货大楼股份有限公司南丰商场 200 100%
冲庆百货大楼股份有限公司沙坪坝商场 3000 100%
重庆电子器材有限公司 140 70%
不存在控制关系的关联方
关联企业名称 注册地址 主营业务范围 投资比例 注册资本 法定代表人
重庆市吉川汽车 重庆市渝北区龙 汽车修理维护 30% 200 刘晓容
修理厂 溪镇松树桥
重庆新东方服饰 重庆市南坪区化 服装加工销售 40% 100 刘庆利
有限公司 园八村七栋
关联方往来事项及金额
1、上述子公司已全部纳入公司合并会计报表范围，关联往来已全部抵销。
2、公司与本期新增不存在控制关系的关联方无关联往来及关联交易。
㈦、承诺事项
截止资产负债表日，公司无需披露的承诺事项。
㈧、或有事项
1、重庆渝阳房地产开发有限公司诉本公司合作经营纠纷案， 要求确认双方合作经营关系无效，并要求本公司按月每平方米125元偿付租金923.7万元，现此案正在审理过程中；
2、本公司于1998年7月向重庆市第一中级人民法院提起诉讼，请求法院判令中国工商银行重庆市壁山县支行偿还本公司存款本息1091.80万元、支付违约金 189 .75万元。现该案正在审理过程中；
3、中国投资银行重庆市分行向重庆市第一中级人民法院提起诉讼， 要求重庆大富豪酒楼有限公司偿还借款12万美元及利息，并由重庆电子器材公司承担连带清偿责任。由于电子器材公司已被本公司兼并，故该案由本公司应诉。1998年12月16 日重庆市第一中级人民法院以渝一中经初字第861号 民事判决书认定：投资银行应以贷款抵押物优先受偿，不足部分由重庆大富豪酒楼有限公司继续清偿，如仍不足，由本公司连带清偿。本公司不服判决，于1999年1 月已向重庆市高级人民法院提起上讼。现该案正在审理过程中；
4、1998年10月重庆市商业银行和平路支行以担保借款合同纠纷 为由向重庆市渝中区人民法院提起诉讼，要求重庆渝荣电子有限公司立即偿还借款57.2万元及其利息，同时由于本公司已于97年底兼并重庆电子器材公司，要求我公司对重庆电子器材公司的对外担保债务承担赔偿责任。1998年11月24日重庆市渝中区人民法院以中区经初字第871号 民事判决书判决我公司对重庆渝荣电子有限公司的欠款承担赔偿责任。本公司不服，已于1998年12月上诉重庆市第一中级人民法院，现该案正在审理中。
5、本公司于1998年3月就本公司与中国投资银行重庆市分行借款纠纷案向重庆市第一中极人民法院提起诉讼，该院于1998年9月16日以渝一中经初字第 346号民事判决书判决投资银行重庆市分行偿还我公司本金400万元、利息100,296. 00元，并按约承担罚息。投资银行不服判决，已于1998年10月向重庆市高级人民法院提起上诉，该院受理后于1998年12月21日以渝高法经一终字第 138号 民事判决书判决驳回上诉，维持原判。我公司已于1999年3月2日向重庆市第一中级人民法院申请执行，现该案正在执行之中；
㈨、资产负债表日后事项
截止1999年3月25日， 本公司无需披露之资产负债表日后事项。
㈩、其他事项说明
1、 重庆百货大楼股份有限公司在重庆市沙坪坝区筹建的重百沙坪坝商场已于 98年底成立并试营业。该商场为重庆百货大楼股份有限公司全资组建，主要经营范围为日用百货、针纺织品、家用电器、文化用品、副食品等。
2、根据重庆市电子工业局重电体212号《关于重庆电子器材公司被重庆百货大楼股份有限公司兼并的批复》，本公司以承债方式兼并重庆电子器材公司，兼并后该公司不再保留法人资格，兼并日确定为1997年12月31日，根据该公司编制的兼并日资产负债表，该公司1997年12月31日所有者权益为-13,899,090.62元。本次编制会计报表时，已将该公司编制的兼并日资产负债表并入本公司资产负债表的期初数。
公司兼并重庆电子器材公司后，按重庆市破产兼并优惠政策，对原重庆电子器材公司的借款实行停息挂帐，并核销原欠付利息35,801,196.64元，本金从1998 年起分5-7年偿还。
十 公司其他有关资料
1、公司变更注册登记日期：1998年9月1日
注册地点：重庆市渝中区民权路2号
2、企业法人营业执照注册号：20282475-3
3、税务登记号码：510202202824753
4、会计师事务所名称：重庆华源会计师事务所
办公地点：重庆市渝中区人和街74号12楼
重庆百货大楼股份有限公司
一九九九年四月
资产负债表 会股01表
编制单位：重庆百货大楼股份有限公司 1998年12月31日 单位：元
资产 行次 母公司 母公司
流动资产：
货币资金 1 62,444,039.22 18,143,400.65
短期投资 2 53,815,276.76 30,014,676.25
减:短期投资跌价准备 3 4,000,000.00
短期投资净额 4 53,815,276.76 26,014,676.25
应收票据 5
应收股利 6
应收利息 7
应收帐款 8 21,692,546.94 17,388,261.16
减:坏帐准备 9 90,719.70 86,941.32
应收帐款净额 10 21,601,827.24 17,301,319.84
预付帐款 11 7,145,654.08 5,065,390.06
应收补贴款 12
期货保证金 13
应收席位费 14
其他应收款 15 18,929,214.99 58,779,150.49
存货 16 109,393,887.04 117,611,955.38
其中:工程施工 17
减:存货跌价准备
18
存货净额 19 109,393,887.04 147,641,955.38
待摊费用 20 1,265,748.23 989,978.55
待处理流动资产净损失 21 345,104.05 -745,761.96
一年内到期的
长期债权投资 22 3,393,904.69
其他流动资产 23
流动资产合计 24 278,334,656.30 273,190,109.26
长期投资：
长期股权投资 26 54,419,863.82 106,035,863.94
长期债权投资 27 215,431,089.06 232,658,522.41
长期投资合计 28 269,850,952.88 338,694,386.35
减:长期投资减值准备 29
长期投资净额 30 269,850,952.88 338,694,386.35
其中:合并价差
31
股权投资差额
32
固定资产:
固定资产原价 33 178,792,222.37 181,728,151.93
减:累计折旧 34 44,575,657.28 51,375,714.13
固定资产净值 35 134,216,565.09 130,352,437.80
工程物资 36
在建工程 37 85,516,674.70 162,703,787.52
固定资产清理 38 72,850.62
待处理固定资产净损失 39
固定资产合计 40 219,733,239.79 293,129,075.91
无形资产及其他资产:
无形资产 41 44,586,950.62 39,120,253.56
开办费 42
长期待摊费用 43 8,553,664.04 8,597,894.72
其他长期资产 44
其中:临时设施净值 45
无形资产及其他资产合计 46 53,140,614.66 47,718,148.28
递延税项:
递延税款借项 47
资产总计 48 821,059,463.63 952,731,719.83
负债及股东权益 行次 母公司 母公司
流动负债：
短期借款 49 89,010,000.00 10,000,000.00
应付票据 50 54,762,416.00 94,938,593.00
应付帐款 51 39,867,454.56 100,720,498.95
预收帐款 52 495,326.40 917,272.54
代销商品款 53 31,796,701.42 38,303,587.95
应付工资 54 21,264,657.37 20,615,916.76
应付福利费 55 1,616,300.65 2,392,471.12
应付股利 56 59,374,200.87 77,244,974.86
应交税金 57 7,447,771.59 1,513,357.86
其他应交款 58 242,352.88 608,730.70
其他应付款 59 99,939,780.71 177,773,913.54
预提费用 60 4,962,577.40 5,582,577.40
一年内到期的长期负债 61
其他流动负债 62
流动负债合计 70 410,779,539.85 530,611,891.68
长期负债：
长期借款 71 63,720,000.00 58,930,000.00
应付债券 72
长期应付款 73 9,273,950.56 9,352,870.56
住房周转金 74 3,267,832.10 3,430,185.14
其他长期负债 75
长期负债合计 80 76,261,782.66 71,713,055.70
递延税项：
递延税款贷项 81
负债合计 82 487,041,322.51 602,324,950.38
少数股东权益 83
股东权益：
股本 84 204,000,000.00 204,000,000.00
资本公积 85 70,985,686.47 70,985,686.47
盈余公积 86 57,967,975.97 68,076,270.47
其中:公益金 87 13,563,464.74 16,932,896.24
未分配利润 88 1,064,478.68 7,344,812.51
外币报表折算差额 89
股东权益合计 90 334,018,141.12 350,406,769.45
负债及股东权益合计 91 821,059,463.63 952,731,719.83
资产 行次 合并数 合并数
流动资产：
货币资金 1 70,268,764.73 27,809,047.19
短期投资 2 53,815,276.76 30,014,676.25
减:短期投资跌价准备 3 4,000,000.00
短期投资净额 4 53,815,276.76 26,014,676.25
应收票据 5
应收股利 6
应收利息 7
应收帐款 8 23,510,516.94 18,507,882.02
减:坏帐准备 9 99,809.55 92,539.41
应收帐款净额 10 23,410,707.39 18,415,342.61
预付帐款 11 10,230,306.72 8,431,918.46
应收补贴款 12
期货保证金 13
应收席位费 14
其他应收款 15 24,721,105.13 38,104,989.69
存货 16 156,119,919.56 195,987,448.28
其中:工程施工 17
减:存货跌价准备
18
存货净额 19 156,119,919.56 195,987,448.28
待摊费用 20 1,543,669.53 1,977,546.97
待处理流动资产净损失 21 352,905.18 -118,863.56
一年内到期的
长期债权投资 22 3,394,204.69
其他流动资产 23
流动资产合计 24 343,856,859.69 316,622,105.89
长期投资：
长期股权投资 26 6,191,474.88 6,893,234.26
长期债权投资 27 215,431,089.06 232,658,522.41
长期投资合计 28 221,622,563.94 239,551,756.67
减:长期投资减值准备 29
长期投资净额 30 221,622,563.94 239,551,756.67
其中:合并价差
31
股权投资差额
32
固定资产:
固定资产原价 33 222,234,898.39 232,848,384.11
减:累计折旧 34 48,093,073.48 57,354,986.65
固定资产净值 35 174,141,824.91 175,493,397.46
工程物资 36
在建工程 37 85,516,674.70 162,703,787.52
固定资产清理 38 72,850.62
待处理固定资产净损失 39
固定资产合计 40 259,658,499.61 338,270,035.60
无形资产及其他资产:
无形资产 41 44,586,950.62 39,120,253.56
开办费 42 8,235,335.14 7,659,524.45
长期待摊费用 43 8,662,422.19 8,646,947.02
其他长期资产 44
其中:临时设施净值 45
无形资产及其他资产合计 46 61,484,707.95 55,426,725.03
递延税项:
递延税款借项 47
资产总计 48 886,622,631.19 949,870,623.19
负债及股东权益 行次 合并数 合并数
流动负债：
短期借款 49 89,010,000.00 10,000,000.00
应付票据 50 60,762,416.00 94,938,593.00
应付帐款 51 75,073,492.22 125,897,282.67
预收帐款 52 1,114,385.32 2,543,875.55
代销商品款 53 43,399,324.23 64,228,514.59
应付工资 54 24,022,329.89 20,675,410.95
应付福利费 55 3,508,489.72 5,720,347.44
应付股利 56 59,374,200.87 77,244,974.86
应交税金 57 6,759,449.38 3,410,615.75
其他应交款 58 309,216.34 695,246.58
其他应付款 59 87,705,996.38 95,874,427.72
预提费用 60 5,000,000.00 6,305,059.40
一年内到期的长期负债 61
其他流动负债 62
流动负债合计 70 456,039,300.35 507,534,348.51
长期负债：
长期借款 71 63,720,000.00 58,930,000.00
应付债券 72
长期应付款 73 9,273,950.56 9,352,870.56
住房周转金 74 3,267,832.10 3,430,185.14
其他长期负债 75
长期负债合计 80 76,261,782.66 71,713,055.70
递延税项：
递延税款贷项 81
负债合计 82 532,301,083.01 579,247,404.21
少数股东权益 83 20,303,407.06 20,216,449.53
股东权益：
股本 84 204,000,000.00 204,000,000.00
资本公积 85 70,985,686.47 70,985,686.47
盈余公积 86 57,967,975.97 68,076,270.47
其中:公益金 87 13,563,464.74 16,932,896.24
未分配利润 88 1,064,478.68 7,344,812.51
外币报表折算差额 89
股东权益合计 90 334,018,141.12 350,406,769.45
负债及股东权益合计 91 886,622,631.19 949,870,623.19
利润及利润分配表 会股02表
编制单位：重庆百货大楼股份有限公司 1998年度 单位：元
项目 行次 母公司 母公司
一、主营业务收入 1 773,882,683.00 920,372,882.60
减:折扣与折让 2 6,232,879.31
主营业务收入净额 3 773,882,683.00 914,140,003.29
减:主营业务成本 4 683,208,925.26 826,588,222.63
主营业务税金及附加 5 3,489,635.49 4,866,947.77
二、主营业务利润
10 87,184,122.25 82,684,832.89
加:其他业务利润
11 300,124.19 2,946,857.11
减:存货跌价损失 12
营业费用 13 23,226,496.76 35,775,276.59
管理费用 14 23,167,509.08 16,706,355.32
财务费用 15 5,287,477.70 3,626,020.63
三、营业利润
18 35,802,762.90 29,524,037.46
加:投资收益
19 42,808,375.84 56,799,877.17
期货收益
20
补贴收入 22
营业外收入 23 282,309.48 1,374,334.66
减:营业外支出 25 635,687.37 10,203,268.71
四、利润总额
27 78,257,760.85 77,494,980.58
减:所得税 28 7,405,431.99 10,106,351.50
少数股东损益 29
五、净利润
30 70,852,328.86 67,388,629.08
加:年初未分配利润 31 84,000,000.00 1,064,478.68
盈余公积转入 32
六、可供分配的利润 33 154,852,328.86 68,453,107.76
减:提取法定盈余公积 34 7,085,232.87 6,738,863.00
提取法定公益金 35 3,542,616.44 3,369,431.50
七、可供股东分配的利润 36 144,224,479.55 58,344,813.26
减:应付优先股股利 37 0.00
提取任意盈余公积 38
应付普通股股利 39 143,160,000.87 51,000,000.75
转作股本的普通股股利 40
八、未分配利润 41 1,064,478.68 7,344,812.51
项目 行次 合并数 合并数
一、主营业务收入 1 1,142,521,412.01 1,350,505,460.37
减:折扣与折让 2 6,342,821.35
主营业务收入净额 3 1,142,521,412.01 1,344,162,639.02
减:主营业务成本 4 1,002,695,325.19 1,185,573,600.27
主营业务税金及附加 5 5,879,936.24 7,943,066.14
二、主营业务利润
10 133,946,150.58 150,645,972.61
加:其他业务利润
11 375,842.07 2,992,992.40
减:存货跌价损失 12
营业费用 13 51,401,570.12 73,646,365.78
管理费用 14 33,416,535.76 34,276,339.96
财务费用 15 3,250,172.77 2,137,209.62
三、营业利润
18 46,253,714.00 43,579,049.65
加:投资收益
19 34,229,686.55 46,122,875.04
期货收益
20
补贴收入 22
营业外收入 23 323,450.94 1,426,956.62
减:营业外支出 25 702,596.08 10,545,542.01
四、利润总额
27 80,104,255.41 80,583,339.30
减:所得税 28 7,695,879.60 11,011,667.73
少数股东损益 29 1,556,046.95 2,183,042.49
五、净利润
30 70,852,328.86 67,388,629.08
加:年初未分配利润 31 84,000,000.00 1,064,478.68
盈余公积转入 32
六、可供分配的利润 33 154,852,328.86 68,453,107.76
减:提取法定盈余公积 34 7,085,232.87 6,738,863.00
提取法定公益金 35 3,542,616.44 3,369,431.50
七、可供股东分配的利润 36 144,224,479.55 58,344,813.26
减:应付优先股股利 37 0.00
提取任意盈余公积 38
应付普通股股利 39 143,160,000.87 51,000,000.75
转作股本的普通股股利 40
八、未分配利润 41 1,064,478.68 7,344,812.51
利润表附注:
非常项目
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更 由于会计政策变更减少费用814634.64元
4.其他
现金流量表 会股03表
编制单位：重庆百货大楼股份有限公司 1998年度 单位：元
项目 行次 母公司 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 1,081,136,272.64 1,586,524,258.13
收取的租金 2 1,056,959.79 1,096,259.79
收到的税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金 8 7,607,611.81 11,428,132.99
现金流入小计 9 1,089,800,844.24 1,599,048,650.91
购买商品、接受劳务支付的现金 10 884,025,404.80 1,314,530,941.85
经营租赁所支付的现金 11 9,987,372.05
支付给职工以及为职工支付的现金 12 30,121,733.81 50,238,813.51
实际缴纳的增值税 13 26,296,761.28 53,677,258.31
支付的所得税款 14 8,163,669.25 9,148,298.83
支付的除增值税、
所得税以外的其他税费 15 4,482,851.50 7,719,185.64
支付的其他与经营活动有关的现金 20 28,854,671.36 43,161,371.76
现金流出小计 21 981,945,092.00 1,488,463,241.95
经营活动产生的现金流量净额 22 107,855,752.24 110,585,408.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 23 462,104,025.54 462,104,025.54
分得股利或利润所收到的现金 24 4,279,665.04 356,471.00
取得债券利息收入所收到的现金 25 428,000.00 428,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产而收回的现金净额 26
收到的其他与投资活动有关的现金 30
现金流入小计 31 466,811,690.58 462,888,496.54
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产所支付的现金 32 94,760,965.21 95,122,447.43
权益性投资所支付的现金 33 5,220,000.00 700,000.00
债权性投资所支付的现金 34 404,032,863.23 404,242,863.23
支付的其他与投资活动有关的现金 40
现金流出小计 41 504,013,828.44 500,065,310.66
投资活动产生的现金流量净额 42 －37,202,137.86 －37,176,814.12
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 43 210,000.00
其中:子公司吸收少数股东
权益性投资收到的现金 44 210,000.00
发行债券所收到的现金 45
借款所收到的现金 46 161,060,000.00 161,060,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 51 6,976,934.46 6,976,934.46
现金流入小计 52 168,036,934.46 168,246,934.46
偿还债务所支付的现金 53 240,070,000.00 240,070,000.00
发生筹资费用所支付的现金 54
分配股利或利润所支付的现金 55 33,129,226.76 34,009,226.76
其中:子公司支付少数股东的股利 56 880,000.00
偿付利息所支付的现金 57 8,195,811.68 8,195,811.68
融资租赁所支付的现金 58
减少注册资本所支付的现金 59
其中:子公司依法减资支付
给少数股东的现金 60
支付的其他与筹资活动有关的现金 65 1,596,148.97 1,840,208.40
现金流出小计 66 282,991,187.41 284,115,246.84
筹资活动产生的现金流量净额 67 －114,954,252.95 －115,868,312.38
四、汇率变动对现金的影响 68
五、现金及现金等价物净增加额 70 －44,300,638.57 －42,459,717.54
现金流量表附注:
项目 行次 母公司 合并数
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务 71
以投资偿还债务 72
以固定资产进行长期投资 73
以存货偿还债务 74
融资租赁固定资产 75
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 76 67,388,629.08 67,388,629.08
加:少数股东损益 77 2,183,042.49
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 78 －3,778.38 －7,270.14
固定资产折旧 79 8,900,211.56 11,362,067.88
无形资产摊销 80 1,976,334.38 3,593,001.21
待摊费用的减少 81 －133,134.84 －842,781.96
预提费用的增加 82 379,482.00 1,305,059.40
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失 83
固定资产报废损失 84 475,370.34 824,085.53
财务费用 85 3,626,020.63 2,137,209.62
投资损失 86 －56,799,877.17 －46,122,875.04
递延税款贷项 87
存货的减少 88 －38,248,068.34 －39,867,528.72
经营性应收项目的减少 89 －33,528,385.70 －6,432,125.15
经营性应付项目的增加 91 154,530,269.76 115,795,977.41
其他 92 －707,321.08 －731,082.65
经营活动产生的现金流量净额 93 107,855,752.24 110,585,408.96
3.现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 94 18,143,400.65 27,809,047.19
减：货币资金的期初余额 95 62,444,039.22 70,268,764.73
现金等价物的期末余额 96
减：现金等价物的期初余额 97
现金及现金等价物净增加额 100 －44,300,638.57 －42,459,717.54
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